Warum ein ETF-Depot für Kinder einrichten?
Der Hauptvorteil eines Kinderdepots liegt in der Steuerersparnis. Vergleichen wir Elterndepot vs. Kinderdepot:
| Vorteil | Elterndepot | Kinderdepot |
|---|---|---|
| Freistellungsauftrag | €1.000/Person (bereits genutzt) | €1.000/Kind (oft ungenutzt) |
| Grundfreibetrag | Bereits durch Einkommen ausgeschöpft | €11.784 (bei keinem eigenen Einkommen) |
| Persönlicher Steuersatz | Oft 30–45% | 0% (ohne eigenes Einkommen) |
| Günstigerprüfung möglich? | Selten vorteilhaft | Ja — Steuerrückerstattung möglich! |
| Schenkungssteuer-Freibetrag | — | €400.000 alle 10 Jahre |
Hinzu kommt der Zinseszins-Effekt: Bei 18 Jahren Anlagehorizont und 7% Rendite p.a. wächst ein monatlicher Sparplan von €100 auf über €42.000. Keine Anlageform bietet vergleichbare Renditeerwartungen bei dieser Laufzeit.
Welche Broker bieten Kinderdepots in Deutschland an?
Die Angebote unterscheiden sich erheblich. Hier ein Überblick für 2026:
| Broker | Kinderdepot ab | Sparplan möglich? | Kosten | Besonderheit |
|---|---|---|---|---|
| ING | ab Geburt | Ja, ab €1/Monat | Kostenlos | Breites ETF-Angebot, einfache Einrichtung |
| DKB | ab Geburt | Ja, ab €25/Monat | Kostenlos | Girokonto + Depot kombinierbar |
| Comdirect | ab Geburt | Ja, ab €25/Monat | Kostenlos | Große Sparplan-Auswahl |
| Consorsbank | ab Geburt | Ja, ab €10/Monat | Kostenlos | Junior-Depot mit Bildungsberatung |
| Trade Republic | ab 18 (kein Kinderdepot) | Ja (für Eltern) | Kostenlos | Eltern-Depot, später auf Kind übertragen |
Steuervorteile eines echten Kinderdepots — die volle Rechnung
Ein Kind ohne eigenes Einkommen hat 2026 folgende steuerfreie Kapazitäten für Kapitalerträge:
Um €12.820 Kapitalerträge pro Jahr zu erzielen, müsste das Kind ein sehr großes Portfolio haben (z.B. bei 4% Dividende ca. €320.000 Depotwert). In der Praxis zahlt ein Kinderdepot bis zur Volljährigkeit praktisch keine Steuern.
Die Günstigerprüfung für Kinder — so holst du Steuer zurück
Wenn Trade Republic oder ein anderer Broker automatisch Abgeltungssteuer auf Erträge des Kindes einbehalten hat, kannst du diese vollständig zurückfordern — wenn das Kind kein eigenes Einkommen hat:
Schenkung an Kinder — was ist steuerlich erlaubt?
Eltern können ihren Kindern Geld schenken, das diese dann anlegen. Die Schenkungssteuer-Freibeträge 2026:
| Schenker | Freibetrag pro Kind | Zeitraum |
|---|---|---|
| Vater | €400.000 | alle 10 Jahre |
| Mutter | €400.000 | alle 10 Jahre |
| Großvater/Großmutter (je) | €200.000 | alle 10 Jahre |
Ein Kind kann also in 10 Jahren bis zu €1.200.000 (je €400.000 von Vater und Mutter + €200.000 je Großelternteil × 2) steuerfrei erhalten. Monatliche Sparplaneinzahlungen von €100–€500 liegen weit unter diesen Grenzen — hier ist in der Praxis nie Schenkungssteuer fällig.
Kinderdepot einrichten — Schritt-für-Schritt-Anleitung (am Beispiel ING)
Welcher ETF ist am besten für ein Kinderdepot?
Für Kinderdepots gilt: Der Anlagehorizont ist lang (10–18+ Jahre), ein laufender Cashflow wird nicht benötigt, und der Zinseszins-Effekt soll maximal genutzt werden. Daraus ergibt sich:
| ETF | Typ | Empfehlung für Kinderdepot | Warum? |
|---|---|---|---|
| VWCE (Vanguard FTSE All-World) | Thesaurierend, global | Beste Wahl | Maximaler Zinseszins, globale Diversifikation, kein Steueraufwand durch Ausschüttungen |
| IWDA (iShares MSCI World) | Thesaurierend, Industrieländer | Sehr gut | Günstige TER 0,20%, bewährt, breite Streuung |
| VWRL (Vanguard FTSE All-World, ausschüttend) | Ausschüttend, global | Gut (mit FSA) | Dividenden nutzen den Kinder-FSA — aber manuelles Reinvestieren nötig |
| VHYL (High Dividend Yield) | Ausschüttend | Eher nicht | Kein Cashflow-Bedarf, geringere Wachstumserwartung als VWCE |
Vorabpauschale beim Kinderdepot
Auch thesaurierende ETFs wie VWCE lösen die Vorabpauschale im Januar aus. Diese wird gegen den Freistellungsauftrag des Kindes verrechnet:
Bei Depotwerten bis ca. €62.000 bleibt die jährliche Vorabpauschale (unter aktuellen Basiszinsbedingungen) unter dem Kinder-FSA von €1.000 — das Kinderdepot ist damit praktisch steuerfrei. Erst bei sehr großen Portfolios wird der FSA durch die Vorabpauschale ausgeschöpft.
Rechenbeispiel: €100/Monat für 18 Jahre
Was entsteht, wenn Eltern ab Geburt €100/Monat in ein Kinderdepot auf VWCE einzahlen?
Mit €200/Monat wächst das Depot auf ca. €84.600. Für Studium, Ausbildung oder den ersten Wohnungskauf ist das ein erheblicher Grundstock. Und dank der steuerlichen Vorteile des Kinderdepots entgeht dem Finanzamt ein erheblicher Teil der Abgeltungssteuer, die bei einem Elterndepot fällig wäre.
Handlungsfähigkeit: Wer verwaltet das Depot bis 18?
Bei einem echten Kinderdepot sind die Eltern bis zur Volljährigkeit des Kindes die gesetzlichen Vertreter:
- Eltern dürfen: ETFs kaufen und verkaufen, Sparpläne einrichten, FSA stellen, Steuererklärung einreichen
- Eltern dürfen nicht: Das Geld für eigene Zwecke nutzen, es "ausleihen" oder ohne zwingenden Grund entnehmen
- Ab 18: Das Kind übernimmt das Depot selbst — Eltern haben keinen Zugriff mehr ohne ausdrückliche Vollmacht
Unterhalt vs. Kinderdepot — Vor- und Nachteile
| Kriterium | Unterhalt / laufende Ausgaben | Kinderdepot ETF |
|---|---|---|
| Zweck | Täglicher Bedarf, Schule, Freizeit | Langfristiger Vermögensaufbau |
| Liquidität | Sofort verfügbar | Gebunden (empfohlen bis 18) |
| Steuerliche Effizienz | Keine | Sehr hoch (eigener FSA, 0% Steuersatz) |
| Renditeerwartung | Keine (Ausgaben) | 7% p.a. historisch (MSCI World) |
| Eigentümer | Eltern zahlen | Gehört dem Kind |
Beides schließt sich nicht aus — im Gegenteil: Ein gutes Familienbudget deckt Unterhalt und laufende Ausgaben ab und investiert zusätzlich in ein Kinderdepot. Selbst €25/Monat über 18 Jahre ergeben bei 7% Rendite ca. €10.500.
RetireRangers — auch für Kinderdepots nutzbar
RetireRangers unterstützt den CSV-Import von Transaktionsdaten — auch für Kinderdepots. Du kannst den Download aus der ING-, DKB- oder Comdirect-App hochladen und siehst sofort:
- Aktuellen Depotwert und Rendite seit Start
- Genutzten Freistellungsauftrag des Kindes (mit Teilfreistellung)
- Geschätzte Vorabpauschale für das laufende Jahr
- Projektionsrechner: wie viel Kapital entsteht bis zum 18. Geburtstag?
ETF-Sparplan für Kinder berechnen
RetireRangers zeigt dir, wie viel Kapital dein Kinderdepot bis zum 18. Geburtstag erreicht — mit realistischer 7%-Rendite-Annahme und steueroptimierter Berechnung.
Jetzt kostenlos berechnen →Häufige Fragen: Depot auf Kind ETF
Disclaimer: Nur zu Bildungszwecken. Keine Anlageberatung gemäß WpHG. Keine BaFin-regulierte Beratung. Steuerliche Regelungen können sich ändern — bitte prüfe aktuelle Gesetze oder konsultiere einen Steuerberater.